Враховуючи стан валютного ринку України, НБУ підкреслює необхідність забезпечення ефективного проведення банком аналізу документів, які є підставою для купівлі іноземної валюти, для подання реєстру за купівлю іноземної валюти "Інформація про намір купівлі безготівкової іноземної валюти у розрізі суб'єктів" в НБУ.
   
З метою максимального сприяння оперативної покупки валюти для клієнтів в банку повинна бути організована спільна робота підрозділів валютного контролю та фінансового моніторингу щодо підтвердження банком наданих клієнтом документах, що є підставою для купівлі іноземної валюти, відсутність ознак мнимих угод, а також тих, які не є характерними і не відповідають видам діяльності клієнта.
   
   При підготовці висновку щодо кожної операції клієнта, фахівцям банку доцільно аналізувати, зокрема, наступну інформацію: дату відкриття в банку рахунків клієнта, дату держреєстрації клієнта, розмір статутного капіталу, перелік засновників, інформацію про кількість працівників, встановлений ризик клієнта, оцінку репутації клієнта, характеристику діяльності клієнта, наявність у діяльності клієнта однотипних контрактів.
   
У разі виникнення у банку необхідності отримання від клієнта додаткових документів банк має право витребувати, а клієнт зобов'язаний надати документи і відомості, необхідні для з'ясування суті діяльності, фінансового стану.
   
   Ознаками удаваних правочинів, зокрема, є угоди:
   
- з продажу нерезидентом цінних паперів українських емітентів (у тому числі низьколіквідних), а також ОВДП за цінами, значно вище їх номінальної вартості;
   
- про повернення іноземним інвесторам дивідендів;
   
- щодо придбання в нерезидента частки в статутному капіталі юридичної особи - резидента за цінами, які в десятки разів перевищують зареєстрований статутний капітал і т. д.;
   
- з погашення заборгованості перед нерезидентами за договорами, які передбачають уступку права вимоги (заміну первісного кредитора у зобов'язанні) за кредитними договорами, укладеними між уповноваженими банками резидентами-позичальниками;
   
- в яких предметом контракту є товари, вартість яких важко визначити;
   
- за виконання зобов'язань за імпортними операціями резидентів, за яким практично в останні дні законодавчо встановлених строків розрахунків здійснювався повернення раніше придбаних на міжбанківському валютному ринку України коштів в іноземній валюті, перерахованих нерезидентам-контрагентам в якості попередньої оплати;
   
- про поставку товарів в Україні, в яких товаровиробник не є постачальником товарів та/або отримувачем коштів.
   
Висновок по кожній операції повинен зберігатися у банку і, в разі необхідності, повинен бути наданий на запит НБУ разом із запитуваними документами та поясненнями.
   
У разі, якщо операція містить вищевказані ознаки, банк має право відмовитися від проведення та/або зупинити проведення фінансової операції.
   
   Лист НБУ від 02.12.14 р. № 48-404/71535.

Комментарии

You have no rights to post comments


Следующие материалы:
Предыдущие материалы:

testtest

mod_vvisit_countermod_vvisit_countermod_vvisit_countermod_vvisit_countermod_vvisit_countermod_vvisit_countermod_vvisit_countermod_vvisit_counter
mod_vvisit_counterСегодня посетителей680
mod_vvisit_counterВчера посетителей8870
mod_vvisit_counterЗа неделю посетителей17276
mod_vvisit_counterНа прошлой неделе85807
mod_vvisit_counterЗа месяц посетителей242907
mod_vvisit_counterВ прошлом месяце288660
mod_vvisit_counterВсего посетителей23891955

We have: 45 guests, 6 bots online
0: 34.238.190.122
 , 
0